Herencias y testamentos: todo lo que debes saber.

Cuando se habla de herencias y testamentos, muchos sienten que entran en un terreno lleno de complejidad jurídica, trámites y obligaciones fiscales. Pero con la orientación adecuada estos procesos pueden afrontarse con calma y certidumbre.

Conceptos fundamentales: herencia, sucesión y testamento

Herencia es el conjunto de bienes, derechos y obligaciones que una persona deja al fallecer, y que deben transmitirse o liquidarse.
La sucesión puede ser testada (cuando existe un testamento válido) o intestada (cuando no hay testamento o este se considera inválido).
El testamento es el acto jurídico mediante el que una persona (el testador) dispone de la forma de repartir sus bienes tras su muerte, dentro de los límites legales.

El testamento se rige por una serie de reglas formales estrictas (por ejemplo, en España muchas veces debe otorgarse ante notario) y puede adoptar distintas modalidades (testamento abierto, cerrado, ológrafo).

¿Por qué es importante otorgar un testamento?

Aunque nadie quiere pensar en ello, dejar las cosas claras de antemano ayuda a evitar conflictos, ganar seguridad jurídica y hacer más ágil el reparto del patrimonio para tus seres queridos. Entre sus ventajas destacan:

Permite determinar quién recibirá tus bienes, en qué proporción y bajo qué condiciones (legados, usufructos, cargas).
Ayuda a prever posibles impugnaciones y minimizar disputas entre herederos.
Facilita los trámites posteriores, porque el notario podrá actuar con base en tu declaración de voluntad.
Da la tranquilidad de que tu patrimonio se distribuirá conforme a tu deseo, siempre respetando los derechos legales de herederos forzosos.

Sin embargo, el testamento no lo puede todo: existe la figura de la legítima, que limita la libertad de disposición total, porque la ley reserva una parte de la herencia para determinados herederos forzosos.

Legítima y herederos forzosos

En el sistema jurídico español, no se puede disponer libremente de la totalidad del patrimonio. Parte de él (la legítima) está reservada para los llamados herederos forzosos, que normalmente son los hijos, el cónyuge y, en ausencia de descendientes, los ascendientes.

Si hay hijos, la legítima consiste en dos tercios de la herencia: un tercio de legítima estricta (repartido por igual entre todos los hijos), otro tercio de mejora (que el testador puede asignar a uno o más hijos) y el último tercio es de libre disposición (puedes dejarlo a quien desees).
Si no hay descendientes, los derechos pasan a los ascendientes o al cónyuge según el caso.

Si no se respeta la legítima, los herederos forzosos pueden impugnar el testamento en los plazos legales establecidos.

Qué sucede si no hay testamento: sucesión intestada

Si una persona fallece sin testamento, se aplica la sucesión intestada (o abintestato).

En este caso, la ley determina quiénes heredan y en qué proporciones, siguiendo un orden: descendientes, ascendientes, cónyuge, colaterales, etc.

Por ejemplo:

Este reparto automático muchas veces no coincide con lo que hubiera querido el testador, y puede dar lugar a roces familiares, coordinación difícil y más costes.

Proceso tras el fallecimiento: pasos clave

Cuando fallece el testador, estos son algunos de los pasos comunes que deberán seguir los herederos o quienes tengan interés:

Certificado de últimas voluntades: este documento muestra si existe o no testamento, y ante qué notario fue otorgado.
Si hay testamento, pedir copia autorizada al notario correspondiente.
Hacer inventario de bienes, derechos y deudas del causante: se debe conocer el patrimonio neto.
Liquidar deudas y cargas, así como los impuestos correspondientes, antes de repartir los bienes.
Pago del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, que en España depende en gran medida de la comunidad autónoma y de la relación entre el heredero y el causante.
Reparto de bienes entre herederos, ya sea mediante acuerdo entre ellos o, de no haber consenso, mediante concurso judicial o intervención del juez o contador partidor.

Es importante destacar que aceptar una herencia implica asumir tanto los bienes como las cargas que le correspondan (deudas, gastos, impuestos). Por ello, en ocasiones los herederos optan por renunciar a la herencia si consideran que las obligaciones superan al valor neto.

Por qué acudir a nuestros abogados en Salamanca

El derecho sucesorio comprende múltiples dificultades: normativa estatal y autonómica, validación de testamentos, impugnaciones, valoración de bienes, trámites fiscales, disputas familiares. Por eso es esencial contar con un asesor legal especializado.

Si estás en Salamanca o en sus cercanías, acudir a nuestros abogados con experiencia en herencias puede marcar la diferencia. Estas son algunas de las razones:

Conocimiento de la normativa aplicable en Castilla y León, y de las bonificaciones y particularidades locales del impuesto de sucesiones.
Asistencia en la redacción correcta del testamento, para que tu voluntad no sea anulada por defectos formales o legales.
Gestión integral de la sucesión: inventario, tasaciones, contabilidad de cargas, negociaciones entre herederos.
Defensa en impugnaciones o litigios sucesorios para proteger derechos frente a posibles abusos o errores.
Optimización fiscal dentro de los límites legales: el impuesto de sucesiones puede reducirse con una planificación adecuada.

Dado que cada caso es único (según el patrimonio, los herederos involucrados, la comunidad autónoma o incluso el régimen económico del matrimonio) es fundamental contar con un profesional de confianza que guíe el proceso con rigor.